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市道路运输管理局2018年度项目支出绩效评价报告

发布时间:2019-08-06 09:08  

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财政项目资金绩效评价报告

项目名称:2018年省下运输市场管理专项资金

项目单位:黄石市道路运输管理局

主管部门:黄石365备用网址,365体育APP

评价机构:湖北荆山联合会计师事务所

二O一九年一月


目   录

摘   要

一、 项目基本情况

(一)项目概况

(二)项目绩效目标

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

(二)绩效评价工作过程

(三)绩效评价框架

(三)证据收集方式

三、绩效评价分析(详见附表1)

(一)项目决策

(二)项目管理

(三)项目绩效

四、绩效评价结论

(一)综合评价结论

(二)综合评分结果

五、主要经验及做法,存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

(二)存在的问题

(三)改进建议

六、其他需要说明的事项


摘   要

2018年是“十三五”推进结构性改革的攻坚之年,黄石市道路运输管理局(以下简称“黄石市运管局”)将面临依法治运的新要求、转型发展的新常态、提升服务的新期盼。黄石市运管局需进一步加强党的建设,巩固拓展“三严三实”教育成果,坚持“四个全面”战略,全面推进和落实“五大发展”理念,深化“四项改革”力度,创新监管模式,提升服务品质,奋力实现“十三五”道路运输行业攻坚目标。

为加强财政资金管理,强化财政支出责任意识,推进项目实施,完善预算,提高财政资金使用效益,根据黄石市财政局《365备用网址,365体育APP开展2018年市级财政项目支出绩效评价工作的通知》(黄财绩发〔2018〕46号)文件要求,黄石市运管局委托湖北荆山联合会计师事务所对黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目进行绩效评价。

湖北荆山联合会计师事务所根据《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号文)、《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》(鄂财函〔2014〕376号)等文件的要求,对黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目进行了绩效评价。

经过资料检查、现场勘察、分析评价等程序,我们认为黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目预算190万元,实际拨付190万元,实际支出185.21万元。项目资金使用基本遵守了相关规定,有效推进了项目的实施,主要表现在行业服务能力进一步提高,市场经营秩序进一步规范,应急安全保障进一步增强,基础设施建设进一步完善,行业深化改革进一步推进,执法人员素质进一步提升等方面。

项目实施取得了良好社会效益、经济效益和环境效益,对保持道路运输市场持续稳定状态,促进黄石交通事业的发展产生了积极影响。但项目实施过程中应规范会计核算工作,提高财务信息质量,进一步健全财务管理与内部控制制度并严格执行;加强监管、保障项目资金使用效益;加强站场建设;加大安全监管;加大市场整治。

根据本项目绩效评价指标体系打分,评价人员得出本次绩效指标评分为:

项目决策评分为20分;项目管理评分为23分;项目绩效评分为53分。 合计绩效评价得分:96分。具体见下表:

序号

评价指标

权重

标准分

评价得分

绩效评价等级

项目决策

20%

20

20


项目管理

25%

23

23


项目绩效

55%

55

53


综合绩效

100%

100

96

根据上述项目评分情况,我们对黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目绩效评价结论为:评价结果类型为A+、评价结果级别为优。

根据上述评价结果,我们认为本项目在项目资金使用管理、资金使用效率、市场监管、农村客运考核监管工作、站场建设进度等方面有待完善。同时提出了规范会计核算工作;加强监管、保障项目资金使用效益;加强站场建设;加大安全监管;加大市场整治等几点改进建议。


黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金绩效评价报告

为进一步规范和加强黄石市运管局省下运输市场管理专项资金管理,提高财政资金使用效益,核查财政专项资金项目的预期目标是否实现,帮助项目单位分析存在的问题,及时总结经验,改进项目管理措施,提高项目单位绩效管理水平,为预算决策提供参考依据。根据黄石市运管局的安排,对黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目组织开展财政资金绩效评价工作。

湖北荆山联合会计师事务所受黄石市运管局委托,依照财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)、湖北省财政厅《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》(鄂财绩发〔2012〕5号)和《湖北省财政厅项目资金绩效评价操作指南》(鄂财函〔2014〕376号)等相关文件的规定和要求,针对“黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目”,在客观、公平、公正前提下实施了必要的评审程序,并出具专项资金项目绩效评价报告。现将绩效评价的具体情况报告如下。

一、项目基本情况

(一)项目概况

1、项目立项背景

黄石市运管局是隶属于黄石365备用网址,365体育APP、湖北省运管局双重管理的事业单位,纳入财政一般预算管理单位。主要负责履行对本市道路运输经营、道路货物运输经营、道路运输相关业务包括站场经营、机动车维修经营、机动车驾驶员培训等实施365备用网址,365体育APP、行政执法和行政监督职能;制定道路运输发展政策和规划,拟定管理规章并组织实施;负责对道路客货运输站场的规划、建设和管理等职能;承办上级部门交办的其他事项。

黄石市运管局内设办公室、法制科、运输管理科、维修管理科、驾驶员培训科、安全监督科、建设管理科、财务(审计)科、政工科、监察科等10个职能科室。直属单位有黄石港运输管理所、西塞山运输管理所、下陆运输管理所、铁山运输管理所、运政管理大队。事业编制数131人,其中:行政执法类46人、公益一类75人、公益二类10人。纳入财政预算管理109人。

截止目前,我市共有道路客货运输企业共计984家,个体经营业户5095户,道路客货运输车辆12974辆。其中道路客运企业35家,道路客运车辆1420辆(包括道路旅游客运12家,旅游客运车辆234辆;班线客运24家,班线客运车辆1186辆);道路普通货物运输企业914家,个体经营业户5068户,道路普通货物运输车辆11444辆;道路危险货物运输企业31家,道路危险货物运输车辆410辆。共有客运站15家,其中3级以上客运站3家。共计客运班线389条,其中省际22条,市际75条,县际44条,县内248条。

2、项目实施情况

行业服务能力进一步提高

一是运输经济量质齐升。对“元旦”、“春运”、“五一”等重大节假日客运市场做到提前制定应急预案,合理调配运力,完成了节假日运输工作任务。全年无旅客滞留现象,无重大服务质量及新闻媒体负面曝光事件发生;

二是民生服务务实有效。班线客运网上订票、自助售票、移动APP售票、异地联网售票等多种方式售票比重进一步扩大,方便了百姓生活。进一步完善质量信誉等级考核。对客货运输企业、汽车客运站、汽车维修企业进行了质量信誉等级考核,通过强化考核,有效促进了道路运输诚信体系建设,并以此为契机,建立和完善优胜劣汰的市场竞争机制和退出机制。

市场经营秩序进一步规范

一是强化“打非治违”力度。重点对老火车站附近、湖师门前、迎宾大道转盘处、汽车客运站周边等“黑车”窝点进行打击,通过强化市场监管,道路运输市场逐步规范,经营秩序明显好转;

二是注重驾培市场整治。严厉打击非法培训点、黑教练车、不按要求开展计时培训等违法违规行为,有效维护了驾培市场秩序;

三是搞好“源头治超”。与我市源头货运企业签订了目标责任书和承诺书,并联合公安、公路、城管等部门开展了联合治超行动,实施“一超四罚”。

应急安全保障进一步增强。

一是突出重点时段。突出抓好春运等重点时段及雨雪冰冻等恶劣天气的市场监管;

二是突出应急保障。圆满完成了防汛抗旱、省运会应急保障任务。2018年我市东方山水库发生重大险情,接到任务后,我局迅速征调应急运力搞好应急处置,完成土方运输19车次,300余方,完成转运12车次,转运土方40余方。与此同时,还积极组织我市道路客运企业承担省15届运动会运输保障,完成了市委市政府布置的任务;

三是突出科技运用。启动了4G动态视频监控、GPS实时安全隐患预警督办机制、“两客一危”联防联控机制。

基础设施建设进一步完善。

一是启动新建项目4个:即阳新县客运综合枢纽站、阳新三溪客运站、阳新白沙客运站、阳新排市客运站。综合客运枢纽站于201810月建设工程完工,该站按照“零换乘”的现代理念设计,无缝对接黄石北站、城市公交和城市出租等多种交通运输方式,极大满足旅客出行需求;

二是拟启动工作项目1个:即大冶市汽车客运中心站。经过与黄石市重点办、大冶市政府、大冶365备用网址,365体育APP多次沟通协调,目前该项目选址已经确认,前期工作正在有序开展,工程有望明年动工;

三是督办前期项目2个。“十三五”期间,我市阳新县有2个交通运输部扶贫项目,由于阳新局申报的2个扶贫项目不具备条件,需要重新申报,但是一直无法落实。经多次督办,阳新运管局表态迅速调整,力争明年建成;

四是“厕所革命”计划编制完成,全市城区5个客运站已经列入改造计划。

行业深化改革进一步推进。

一是加快行业改革。以事业单位分类和事企分离为主攻方向,统筹推进了汽车客运中心站、汽车综合性能检测站整体移交工作,与此同时,认真谋划改革事业单位改革前期工作,确保队伍不乱、工作不断、行业平稳发展;

二是深化“放管服”。开展网上行政审批服务平台建设和网上行权监管平台建设。建立“双随机”抽查机制,推行365备用网址,365体育APP、行政处罚“双公示”制度。继续推动业务流程精简优化,调整了道路运输车辆年审流程,减少不必要的环节,降低了道路运输经营业户车辆年度审验成本;

三是注重驾培行业改革。“计时收费,按学时收费,先培训后付费”驾培服务新模式在全市驾校推广运用。通过抓改革创新,行业发展内生动力进一步激发。

执法人员素质进一步提升。

一是加强培训。先后举办或参与了《全省交通行政执法综合信息系统操作培训》,《宪法修正案与监察法》专场培训,邀请专业教授或行业专家进行授课,提高了执法人员素质;

二是规范执法。对27起一般程序案件和57起简易程序案件按照执法程序和办案标准进行了审核,对于发现的问题及时通报,督促整改;

三是加强监管。积极开展行政执法突出问题专项治理和督查,认真审查各单位365备用网址,365体育APP、行政处罚案卷,并定期上报行政执法案卷,确保了全局运政执法活动依法、依规、依程序开展。

3、项目经费来源和使用情况

项目经费来源概况

本项目资金来源共计190.00万元,全部属于市财政局拨付的省级财政专项资金。

项目资金使用情况

2018年,本项目资金实际支出额为185.21万元,其中:工资福利支出150万元,商品和服务支出29.60万元,其他资本性支出5.61万元。年末结余资金4.79万元,全部为政府采购指标,其中:商品和服务支出结余资金4.40万元,其他资本性支出结余资金0.39万元。专项资金使用情况详见表1 2018年省下运输市场管理专项资金年初预算与实际支出对比表。

表1 2018年省下运输市场管理专项资金年初预算与实际支出对比表

单位:元

序号

项目支出明细

年初预算

实际支出           

结余

工资福利支出

1,500,000.00

1,500,000.00

-  

商品和服务支出

340,000.00

296,000.00

44,000.00

(一)

其他指标

285,000.00

285,000.00

-  

1

水电费

100,000.00

148,970.26

-48,970.26

2

维修费

80,000.00

77,668.84

2,331.16

3

办公费

105,000.00

58,360.90

46,639.10

(二)

政府采购指标

55,000.00

11,000.00

44,000.00

1

物业管理费

3,000.00

-  

3,000.00

2

其他租赁费

2,000.00

-  

2,000.00

3

其他服务

50,000.00

11,000.00

39,000.00

其他资本性支出(政府采购指标)

60,000.00

56,128.00

3,872.00

1

办公家具

20,000.00

22,198.00

-2,198.00

2

办公自动化

40,000.00

33,930.00

6,070.00


合    计

1,900,000.00

1,852,128.00

47,872.00

(二)项目绩效目标

绩效目标是绩效评价的对象计划在一定期限内达到的产出和效果,由预算部门在申报预算时填报。

根据黄石市运管局填报的2018年度《项目支出绩效目标申报表》,确定2018年省下运输市场管理专项资金绩效目标为:

1、完成客货运输市场监管,对农村客运企业的考核监管。

2、完成道路运输市场安全监管工作、全市“两客一危”运输企业的安全生产监管监察工作。

3、完成对从事货车非法改装和超载源头治超的管理工作。

4、进一步加强道路运输安全,开展“打非治违”专项行动。

5、规范行业行为,建设资源节约型、环境友好型维修行业,对全市一、二类维修企业、三类维修企业开展专项整治。

6、对全市(含阳新大冶)驾培企业开展驾培行业质量信誉考核。

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

通过开展本项绩效评价工作,客观公正地核查项目预期目标实现程度,考评资金支出效率和综合效果,总结经验,发现项目存在的问题和不足,提出改进意见和建议,为加强财政资金管理、规范财政支出行为、为相关部门优化决策、完善预算提供参考依据,促进财政资金发挥最大效益。

(二)绩效评价工作过程

本次2018年省下运输市场管理专项资金绩效评价工作主要包括准备阶段、现场工作阶段、评价分析阶段、撰写报告阶段和提交报告阶五个阶段。

1、准备阶段

前期准备阶段的工作包括事务所成立绩效评价项目小组;收集、学习省下运输市场管理专项资金管理与使用的相关政策文件;与委托方及项目实施单位沟通明确项目的评价目的、项目概况、项目背景及相关信息等基本事项;设计科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法;制订绩效评价工作实施方案。

2、现场工作阶段

评价工作组对项目实施单位进行调研,在现场了解、检查政策落实、项目建设、项目管理、实际效果等情况。查阅相关的文档资料、拍照资料、拍照现场图片;检查项目财务收支情况,核查是否严格执行预算、是否严格执行财经纪律;检查项目制度建设及执行情况;检查项目档案建设及管理情况等。

3、评价分析阶段

对现场工作阶段收集的的基础数据和文件资料进行整理、甄别和分析,运用准备阶段设计好的绩效评价指标对专项资金的使用绩效进行综合分析评价与打分,形成评价结论,深入分析项目实施过程中存在的问题及原因,探讨改进、提高项目使用绩效的措施。

4、撰写报告阶段

根据上述评价结论,结合绩效评价报告要求,撰写评价报告初稿;交黄石市运管局征集反馈意见,修改、完善评价报告,形成最终报告定稿。

5、提交报告阶段

向黄石市运管局提交正式项目绩效评价报告;整理评价资料,形成绩效评价工作底稿,并按档案管理要求归档备查。

(三)绩效评价框架

1、评价原则

本次绩效评价遵循财政专项资金绩效评价的一般性原则:

公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求,依法公开并接受监督。

科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序,按照科学可行的要求,采用定量与定性分析相结合的方法。

目标导向原则。绩效评价以项目目标为导向,重点评价项目目标的相关性、目标实现程度、相对于目标实现程度的效率、实现目标过程控制质量以及项目目标的可持续性。

绩效相关原则。绩效评价应当针对具体专项资金及其产出绩效进行,评价结果应当清晰反映专项资金和产出绩效之间的紧密对应关系。

参与性原则。项目各利益相关者,包括项目管理方、项目实施单位、项目受益群体等,要尽可能地以适当方式参与到考评过程中来。

2、评价依据

本次绩效评价依据主要包括:

政策法规类文件依据,包括国家、地方相关法律、法规和规章制度,各级政府制定的方针政策等。本次专项资金绩效评价主要依据的文件依据有:《中华人民共和国道路运输条例(修订)》(国务院令[2012]628号)、《湖北省道路运输条例(修正)》(省人大常委会2011年第128号公告)、《道路货物运输及站场管理规定(修正)》(交通运输部令[2012]1号)、《道路旅客运输及客运站管理规定(修订)》(交通运输部令[2012]8号)、《道路危险货物运输管理规定》(交通运输部令[2013]2号)、《道路运输从业人员管理规定》、《道路危险货物运输管理规定》、《机动车驾驶员培训管理规定》、《道路运输管理工作规范》、《道路运输动态监管管理办法》、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011285号)、湖北省财政厅《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》(鄂财函〔2014376号)等。

项目基础数据、财务资料等;包括但不限于财务会计资料、预算资料、工作计划和总结、财务管理及内部控制制度等资料;绩效评价工作组现场勘察、检查记录材料等。

与项目相关的其他资料。

3、评价指标体系

本次绩效评价指标体系由三级指标组成,其中一级指标是对绩效评价基本方向的规定,包括项目决策、项目管理和项目绩效三个维度;二级指标是对一级指标评价基本方向的内容具体化,包括项目目标、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目产出、项目效果等8个基本指标;三级指标是评价内容或评价关键问题的具体表现,共包含19个具体指标。评价指标体系详见附表1黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目绩效评价评分表。

4、评价方法

根据上述设计的2018年省下运输市场管理专项资金绩效评价指标体系,综合考评各具体指标的内涵及重要程度,赋予各具体指标一定分值。其中,一级指标“项目决策”、“项目管理”和“项目绩效”分值分别为20分、25分和55分,采用百分制,满分为100分。

在进行绩效评价时,主要是依据标杆管理法原理,通过评价指标体系中的各项指标的实际完成情况与评价标准的对比,综合分析绩效目标实现程度,并进行量化处理得到综合评价分值。将各项指标的实际完成情况与评价标准进行对比时,主要运用到成本效益分析法、比较法、公众评判法等具体方法;计算指标实现值与指标标准值的百分比乘以该指标满分值,得出该项指标的量化打分。最后,汇总全部19个具体指标的得分值,得出本项目的绩效评价综合分值,并根据综合评价分值确定评价结果所属等级。

根据《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》,绩效评价结果类型包括A+、A、B+、B、C、D六种,相对应评价结果级别为优、良、中、差。详见下表2 财政项目绩效评价计分结果级别评定对照表。

表2 财政项目绩效评价计分结果级别评定对照表

评价计分结果

评价结果类型

评价结果级别

90分~100分(含90分)

A+

85分~90分(含85分)

A

80分~85分(含80分)

B+

70分~80分(含70分)

B

60分~70分(含60分)

C

60分以下

D

(三)证据收集方式

本次证据收集主要包括资料收集、现场调研、证据整理。资料收集、现场调研主要是赴黄石市运管局等项目实施单位,获取该项目相关文件、相关数据资料,尽可能全面了解项目有关情况;现场考察、询问相关人员、检查并拍照相关文档资料等方式收集项目开展实际情况。通过资料整理、证据列举、证据分析、证据验证、证据确定等方式将收集到的证据整理到绩效评价框架中。信息资料收集完以后,根据相关性、真实性、完整性、准确性等原则进行审核,剔除掉无效证据,将可靠的关键信息形成项目基础数据资料。

三、绩效评价分析(详见附表1)

(一)项目决策

对“项目决策”指标的评价分析主要包括项目绩效目标设计是否合理、项目决策依据是否充分、决策程序是否合规、资金是否依法分配、分配结果是否公正合理等。“项目决策”一级指标包括“项目目标”、“决策过程”、“资金分配”等三个二级基本指标。该一级指标绩评得分为20分。

1、项目目标

“项目目标”基本指标主要是评价项目是否制定了绩效目标及绩效目标是否合理。该指标项下有一个三级指标“目标内容”,根据项目实施单位制定的绩效目标是否明确、能否从数量、质量、成本和时效等方面进行细化及是否可以量化等方面进行综合评价打分。

根据黄石市运管局报送的2018年度《项目支出绩效目标申报表》,针对本项目制定了明确的绩效目标,目标内容从数量、质量、成本和时效等方面进行了细化、量化,该指标绩评得分为4分。

2、决策过程

“决策过程”基本指标包括“决策依据”和“决策程序”两个三级指标。

决策依据”指标。该项指标根据项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划、是否根据需要制定中长期实施规划进行量化打分。

项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划,根据需要制定了项目的中长期实施规划,该指标绩评得分为3分;

“决策程序”指标。该项指标主要评价项目申报、批复及决策程序是否符合相关管理办法。

2018年,黄石市运管局省下运输市场管理专项资金达190万元,项目符合申报条件;项目申报、批复程序符合相关管理办法;项目实施过程中,未发生经费调整事项。因此,该指标绩评得分为5分。

3、资金分配

“资金分配”基本指标包括“分配办法”和“分配结果”两个具体指标。

“分配办法”指标。该项指标评价项目资金分配是否制定专门资金管理分配办法、资金分配因素是否全面、合理。

黄石市运管局在制定2018年年初预算时对该项目资金进行合理分配。因此,该指标绩评得分为2分。

“分配结果”。该项指标评价项目资金分配是否符合相关管理办法、分配结果是否合理。

该项指标评价项目资金分配结果符合黄石市运管局2018年年初预算。因此,该指标绩评得分为6分。

(二)项目管理

对“项目管理”指标的评价分析主要包括项目资金是否落实到位及到位是否及时、资金使用是否符合规范、财务核算制度是否健全、财务管理是否规范;项目组织实施的机构是否健全、分工是否明确,管理制度是否健全并严格执行等。“项目管理”一级指标包括“资金到位”、“资金管理”和“组织实施”三个二级基本指标。该一级指标绩评得分为23分。

1、资金到位

“资金到位”基本指标包括“到位率”和“到位时效”两个具体指标。

“到位率”指标。该项指标评价项目资金是否全额落实到位,通过计算项目实际到位资金占计划到位资金的比重评价得分。

该项目实际到位资金190万,计划到位资金190万,资金到位率为100%。因此,该项指标绩评得分为3分。

“到位时效”指标。该项指标评价项目资金是否在规定时间内拨付到位、是否影响项目进度。

该项指标评价项目资金在2018年2月份全部拨付到位、未影响项目进度。因此,该项指标绩评得分为2分。

2、资金管理

“资金管理”基本指标包括“资金使用”和“财务管理”两个具体指标。

“资金使用”指标。该项指标评价项目资金使用是否存在支出依据不合规、虚列项目支出等情况;是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况;是否存在超标准开支情况。

2018年省下运输市场管理专项资金共使用了185.21万元,其中工资福利支出150万元,商品和服务支出29.60万元(包括水电费支出14.90万元、维修费支出7.76万元、办公费支出5.84万元、其他服务支出1.1万元),其他资本性支出5.61万元。

以上支出项目均在年度预算范围内开支,但其中政府采购指标使用率偏低,该指标年初预算11.6万元,2018年支出6.71万元,剩余4.79万元,使用率58%,扣1分。除此之外,不存在支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用项目资金、超标准开支的情况。

因此,该项指标绩评得分为6分。

“财务管理”指标。该项指标评价项目资金管理、费用支出等制度是否健全、是否严格执行、项目实施会计核算是否规范等。

有的费用支出原始附件不完整,如:2018年2月20号凭证反映,购买网络设备机柜1台及网络设备切换器1台4,930.00元,未附固定资产验收领用签收表,扣0.5分;又如: 2018年6月24号凭证反映,支付零星维修工程费用23,665.00元,该维修工程费用经黄石华浩建设工程造价咨询有限公司审计,未附审计报告,未附工程委托方、施工方、审计方三方签字确认的工程结算审计确认表,扣0.5份。因此,该项指标绩评得分为2分。

3、组织实施

“组织实施”基本指标包括“组织机构”和“管理制度”两个具体指标。

“组织机构”指标。该项指标评价项目实施单位机构是否健全、分工是否明确。

黄石市运管局内设办公室、法制科、运输管理科、维修管理科、驾驶员培训科、安全监督科、建设管理科、财务(审计)科、政工科、监察科等10个职能科室。直属单位有黄石港运输管理所、西塞山运输管理所、下陆运输管理所、铁山运输管理所、运政管理大队。黄石市运管局及其下属单位机构健全,各职能科室职责明确,分工合理。因此,该项指标绩评得分为1分。

“管理制度”指标。该项指标评价项目是否建立专项管理制度、项目实施单位是否严格执行该项管理制度。

黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金属于一般公共预算项目,主要用于工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出三个方面,该项目适用与本单位道路运输管理相关的各项管理制度,并严格执行了各项管理制度。因此,该项指标绩评得分为9分。

(三)项目绩效

对“项目绩效”指标的评价分析主要包括评价项目产出的数量、质量、时效及成本情况,评价项目实施对经济发展、社会发展所带来的直接或间接影响及项目运行成效发挥的可持续影响情况。“项目绩效”一级指标包括“项目产出”和“项目效果”两个二级基本指标。该一级指标绩评得分为53分。

1、项目产出

“项目产出”基本指标包括“产出数量”、“产出质量”、“产出时效”、“产出成本”四个具体指标。

“产出数量”指标。该指标评价项目资金使用所提供的公共产品和服务的种类及数量。具体评价情况如下:

评价是否完成客货运输市场监管,对农村客运企业考核监管。

黄石市运管局全年完成公路客运量2597.05万人次,旅客周转量168654.54万人公里;实现公路货运量6325.46万吨,比去年同比增长13.9 %,货物周转量1111025.37万吨公里,比去年同比增长10.33%。春运期间组织客运企业投入车辆1393辆(应急车辆185辆),累计发送班次136624个,安全运送旅客510万人次。该评价项目不扣分。

评价是否安排13人每月10个工作日(全年1560个工作日)对全市“两客一危”运输企业59家进行安全生产监管监察。

黄石市运管局全年检查运输企业2522家次,排查安全隐患715起,下达改正通知书370份,约谈运输企业59家。同时启动了4G动态视频监控、GPS实时安全隐患预警督办机制、“两客一危”联防联控机制。全市三类以上客运班线车辆581辆、道路危险货物运输车辆344 辆、农村客运车辆818辆均已升级为4G动态监控系统,总质量12吨以上的重型货运车辆已完成安装2G监控设备3908辆。该评价项目不扣分。

评价是否安排30人132个工作日(全年3960个工作日)对从事货车非法改装和超载源头治超管理工作分辖区进行专项整治。

黄石市运管局全年巡查重点货运源头单位430家次,检查涉及汽车改装维修企业147家次,组织联合执法81次,查处非法改装车辆114台,责令恢复出厂状态22台,约谈货运企业8家,完成抄告案件处理135件。该评价项目不扣分。

评价是否安排13人132个工作日(全年1716个工作日)开展“打非治违”专项行动,分辖区进行专项整治。

黄石市运管局一年来,组织开展“打非治违”稽查行动630余起,出动执法人员10494人次,检查营运车辆9098辆,查处违法违章营运车辆646辆,实施行政处罚109.58万元。该评价项目不扣分。

为规范行业行为,建设资源节约型、环境友好型维修行业,评价是否对全市一、二类维修企业、三类维修企业家开展专项整治。

黄石市现有机动车维修企业695家,其中一类维修企业60家、二类维修企业136家、三类维修企业:499家。截止11月10日,全市(含大冶、阳新)共出动执法人员1710人次,执法车辆720台次,下达限期改正通知书78份,取缔、注销二类以上维修企业17家。黄石市运管局于4-6月对全市一、二类维修企业开展了2017年度机动车维修企业质量信誉考核工作,全市参加考核的192家一、二类企业中,获AAA(优良)15家;AA(合格)43家;A(基本合格)88家,注销家17;针对29家信誉考核不合格的企业,我们要求辖区运管部门下达整改通知,健立建全各项管理制度,完善相关资料,严格管理,促进全市维修市场良好发展。未对三类维修企业开展质量信誉考核工作,扣0.5分。

评价是否对全市13家、大冶阳新16家驾培企业开展驾培行业质量信誉考核。

黄石市运管局通过对驾培企业开展驾培行业质量信誉考核,查处不按规范要求培训车辆11台,查扣黑教练车辆6台,取缔非法培训点4处,暂停培训考试业务一家。该评价项目不扣分。

综上分析,该项指标绩评得分为5.5分。

“产出质量”指标。该指标评价项目资金使用所提供的公共产品和服务的质量、是否有效满足工作需求、实现工作预期目标。具体评价情况如下:

评价是否完成客货运输市场监管,对农村客运企业考核监管工作。

黄石市运管局2018年无旅客滞留现象,无重大服务质量及新闻媒体负面曝光事件发生,对“元旦”、“春运”、“五一”等重大节假日客运市场做到提前制定应急预案,合理调配运力,完成了节假日运输工作任务。但是“黑车”非法营运现象在一定程度上还存在,尤其是在客运站周边等地区“车托拉客”现象还较为严重,黄石市运管局虽多次联合公安等部门进行整治,但离人民群众的要求还有一定的差距,“两镇一区”至今未设立运管机构,导致市场监管“缺失”。本项目扣0.5分。

全市农村客运企业1家,即黄石市鸿翔客运有限公司,主要运营村村通班线。因地方政府落实监管主体责任不力,村村通班线存在的安全隐患较多。本项目扣0.5分。

评价是否完成道路运输市场安全监管工作。

黄石市运管局2018年从以下方面加强道路运输市场安全监管工作:一是突出重点时段,突出抓好春运等重点时段及雨雪冰冻等恶劣天气的市场监管;二是突出应急保障,圆满完成了防汛抗旱、省运会应急保障任务。2018年我市东方山水库发生重大险情,接到任务后,我局迅速征调应急运力搞好应急处置,完成土方运输19车次,300余方,完成转运12车次,转运土方40余方。与此同时,还积极组织我市道路客运企业承担省15届运动会运输保障,完成了市委市政府布置的任务;三是突出科技运用,启动了4G动态视频监控、GPS实时安全隐患预警督办机制、“两客一危”联防联控机制。该评价项目不扣分。

评价是否完成道路运输市场维修行业监管工作。

黄石市运管局首先借“全国文明”城市创建的东风,开展全市维修业状况摸底调查,联合城管部门对全市主、次干道汽车维修业出店经营、占道维修、门前卫生环境脏乱差现象进行整治。其次于4-6月对全市一、二类维修企业开展了2017年度机动车维修企业质量信誉考核工作。在考核工作中,我们本着实事求是的原则,重点对企业从业人员素质、安全生产、维修质量、服务质量、遵纪守法、环境保护、企业管理等方面进行了核查和评分。考核分企业自查、辖区管理所初查、市局维修科复查三个阶段进行,考核结果及时向市政府采购办、保险协会、工商税务的相关部门进行了通报。维修企业质量信考誉核结果是否合格已经作为黄石市政府公务车定点维修招标的必要条件之一。该评价项目不扣分。

评价是否完成道路运输驾培市场行业监管工作。

黄石市运管局2018年注重驾培市场整治,严厉打击非法培训点、黑教练车、不按要求开展计时培训等违法违规行为,查处不按规范要求培训车辆11台,查扣黑教练车辆6台,取缔非法培训点4处,暂停培训考试业务一家,有效维护了驾培市场秩序。同时注重驾培行业改革,采用了“计时收费,按学时收费,先培训后付费”的驾培服务新模式,并在全市驾校推广运用。通过抓改革创新,行业发展内生动力进一步激发。该评价项目不扣分。

综上分析,该项指标绩评得分为5分。

“产出时效”指标。该项指标评价项目资金使用所提供的公共产品和服务产出时效是否达到绩效目标。

黄石市运管局2018年11月份完成对农村客运企业考核监管;2018年12月份完成生产一线企业进行安全生产监管监察;2018年11月份完成对从事货车非法改装和超载源头治超管理工作;2018年12月份完成开展“打非治违”专项行动;2018年10月份完成对全市维修厂家考核;2018年5月份完成对全市驾校质量信誉考核。

因此,该项指标绩评得分为6分。

“产出成本”指标。该项指标评价项目产出的成本。

黄石市运管局项目支出绩效目标申报表对本项目成本指标的安排:按政策依据安排道路运输行业管理人员经费津贴(绩效工资)150万元、行业管理办公耗材15.5万元、行业管理日常办公运转水电费10万元、行业管理物业管理(租赁)费0.5万元、行业管理办公场所维修(护)8万元、配备行业管理办公设备6万元。根据以上安排来评价本项目产出的成本。

2018年本项目支出共计185.21万元,结余4.79元。其中,管理人员经费津贴(绩效工资)支出150万元,结余0元;行业管理办公耗材支出6.94万元,结余8.56万元;行业管理日常办公运转水电费支出14.90万元,超支4.90万元;行业管理物业管理(租赁)费支出0万元,结余0.5万元;行业管理办公场所维修(护)支出7.76万元,结余0.24万元;配备行业管理办公设备支出5.61万元,结余0.39万元。综上分析,有的成本项目有结余、有的成本项目超支,扣0.5分,该项指标绩评得分为4.5分。

2、项目效果

“项目效果”基本指标包括“经济效益”、“社会效益”、“环境效益”“可持续影响”四个具体指标。

“经济效益”指标。该指标评价项目实施对经济活动带来的直接或间接影响。

项目实施能加强道路运输市场管理,规范行业行为,有利于社会生产率提高。该项指标绩评得分为8分。

“社会效益”指标。该指标评价项目实施对社会活动带来的直接或间接影响。

项目实施能加强道路运输市场管理,规范行业行为,提升生产安全系数。该项指标绩评得分为8分。

“环境效益”指标。该指标评价项目实施是否对环境产生积极或消极影响。

项目实施能规范行业行为,建设资源节约型、环境友好型道路运输市场。该项指标绩评得分为8分。

“可持续影响”指标。该指标评价项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响。

项目实施能保持道路运输市场持续稳定状态,有利于黄石交通事业的发展,从而加快推动社会发展、实现美好生活的可持续发展目标。该项指标绩评得分为8分。

四、绩效评价结论

(一)综合评价结论

通过对项目经费管理、实施过程与效果进行认真检查,依据绩效评价指标体系评估,黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金基本按照项目规划的实施内容及工作要求实施完毕,资金管理比较规范,基本达到了预期绩效目标。  

同时,我们注意到项目管理、项目绩效评价指标未达到绩效目标。这两项指标未达标的原因,我们在上文做了详细分析。

(二)综合评分结果

根据上述黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金绩效评价分析,我们得出本次绩效评价综合得分是96分,评价结果为优。详见表3黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金绩效评价评分结果表。

表3 黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金绩效评价评分结果表

序号

评价指标

指标权重

指标满分

绩效评价得分

1

项目决策

20%

20

20

1.1

项目目标

4%

4

4

1.2

决策过程

8%

8

8

1.3

资金分配

8%

8

8

2

项目管理

25%

25

23

2.1

资金到位

5%

5

5

2.2

资金管理

10%

10

8

2.3

组织实施

10%

10

10

3

项目绩效

55%

55

53

3.1

项目产出

23%

23

21

3.2

项目效果

32%

32

32

综合得分

100%

100

96

五、主要经验及做法,存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

1、运输质量有所提升。全年无旅客滞留现象,无重大服务质量及新闻媒体负面曝光事件发生,对“元旦”、“春运”、“五一”等重大节假日客运市场做到提前制定应急预案,合理调配运力,完成了节假日运输工作任务。

2、多种方式售票比重进一步扩大,方便了百姓生活。目前客运售票方式主要有:班线客运网上订票、自助售票、移动APP售票、异地联网售票等多种方式,与往年相比,售票比重进一步扩大,方便了百姓生活。

3、进一步完善质量信誉等级考核。对客货运输企业、汽车客运站、汽车维修企业进行了质量信誉等级考核,通过强化考核,有效促进了道路运输诚信体系建设,并以此为契机,建立和完善优胜劣汰的市场竞争机制和退出机制。

4、突出科技运用。启动了4G动态视频监控、GPS实时安全隐患预警督办机制、“两客一危”联防联控机制。全市三类以上客运班线车辆581辆、道路危险货物运输车辆344 辆、农村客运车辆818辆均已升级为4G动态监控系统,总质量12吨以上的重型货运车辆已完成安装2G监控设备3908辆。

5、注重驾培行业改革。在全市驾校推广运用“计时收费,按学时收费,先培训后付费”驾培服务新模式。通过抓改革创新,行业发展内生动力进一步激发。

(二)存在的问题

本次绩效评价工作中,我们认为本项目在以下方面有待完善:

1、本项目年度政府采购指标使用率偏低。

本项目政府采购指标年初预算11.6万元,支出6.71万元,剩余4.79万元,使用率58%,该指标使用率偏低。

2、市场监管仍然存在一些薄弱环节。

黄石市运管局虽多次联合公安等部门进行整治,但离人民群众的要求还有一定的差距。主要表现在“黑车”非法营运现象在一定程度上还存在,尤其是在客运站周边等地区“车托拉客”现象还较为严重,“两镇一区”至今未设立运管机构,导致市场监管“缺失”。

3、对农村客运考核监管工作有待加强。

我市农村客运仅一家企业,主要运行村村通班线,因地方政府落实监管主体责任不力,村村通班线存在的安全隐患较多。

4站场建设进度较为缓慢。

由于站场项目建设资金缺口大,配套资金难落实,大冶汽车客运枢纽站、阳新县客运综合枢纽站等项目站场建设工作开展缓慢。

(三)改进建议

1、规范会计核算工作,提高财务信息质量,进一步健全财务管理与内部控制制度并严格执行。严格遵守《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》和《会计基础工作规范》等法律法规的规定,遵守政府采购规定,健全支出手续,严格费用审核审批,专款专用。

2、加强监管、保障项目资金使用效益。强化项目监管,保障项目经费,健全目标责任评估制度,督促各类工作顺利开展,加快项目建设进度,使项目资金及时有效的运用到项目工作中去。

3、加强站场建设。一是确保团城山综合客运枢纽站投入并正常有序运营。发挥站场项目在服务民生、规范市场秩序,促进经济发展中的作用;二是做好“十三五”规划建设项目前期工作。重点督促大冶市、阳新县相关部门做好大冶汽车客运枢纽站、阳新县客运综合枢纽站等项目前期工作。

4、加大安全监管。一是层层夯实责任。按照“党政同责,一岗双责,失职追责”的要求,层层签订目标责任书,进一步强化企业安全生产主体责任和运管部门的监管责任。进一步深化“定岗、定人、定责”的网格化管理,推进安全生产诚信体系建设,完善失信行为通报和公开曝光制度,铁心铁面铁手腕抓好安全工作;二是加强隐患治理。以“平安车”、“平安站”创建工作为重点,深入推进“道路运输平安年”活动,加强“两客一危”企业、汽车客运站的安全监管,督导客运站落实“三不进站,六不出站”措施,搞好实名制售票及查验,对在排查中发现的重大安全隐患,要挂牌督办,督导企业整改“销号”。以“四好公路”建设为契机,督促大冶市、阳新县建立乡镇政府牵头、公安、交通等部门参与的农村客运监管机制;三是完善应急措施。围绕重大假日、重要活动期间以及极端天气条件等重点时段,紧盯安全重点部门、重点环节、重点人、重点领域,进一步加强监督检查,完善道路运输突发事件应急处置预案,组织企业开展安全应急演练,指导运输企业在运输组织,生产经营管理等阶段,落实分级管理措施和安全操作规程,建立健全安全生产闭环管理机制。

5、加大市场整治。一是加强客运市场整治工作。综合客运枢纽站将投入使用后,我市客流组织、市场秩序等将发生较大变化,应进一步加强市场秩序整治,严厉打击黑车非法营运,确保运输市场稳定;二是扎实开展各类专项整治工作。继续有针对性的开展客货运输市场、驾培市场、维修市场专项整治工作,强化“黑车”整治力度,加强源头治超力度,实行“一超四罚”,打击违法违规经营行为,维护良好的市场秩序。

六、其他需要说明的事项

365备用网址,365体育APP评价责任的说明。项目单位的责任是提供项目有关的管理资料、项目实施以及完成情况资料、项目资金财务核算资料等,并对其真实性、合法性、完整性负责。我们的评价是依据《会计事务所财政支出绩效评价业务指引》进行的,选择的绩效评价程序取决于评价人员的判断,项目评价的可靠性基于相关部门和单位提供资料的全面性和准确性,评价小组尽可能地收集更为全面、有效、准确的文件和数据,但由于受客观因素的限制,只能在相关部门和单位提供的现有资料的前提下,结合应有的职业判断得出尽可能可靠的评价结论。

附送:

黄石市运管局2018年省下运输市场管理专项资金项目绩效评价评分表

湖北荆山联合会计师                  中国注册会计师:

事务所(普通合伙)                  中国注册会计师:

地址:中国 黄石               报告日期:二0一九年一月十五日